2024年からのNISAについて
2024年からのNISAのポイント
- 非課税保有期間の無期限化
- 口座開設期間の恒久化
- つみたて投資枠と成長投資枠の併用が可能
- 年間投資枠が最大360万円
（つみたて投資枠：年間120万円、成長投資枠：年間240万円）に拡大 - 非課税保有限度額は、全体で1,800万円（うち成長投資枠は1,200万円）
また、枠の再利用が可能
| 項目 | つみたて投資枠 | 成長投資枠 |
| 制度実施期間 | 2024年1月〜 制度恒久化 |
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| 制度選択 | 併用可 | |
| 年間投資額 | 120万円 | 240万円 |
| トータル利用可能額 | 1,800万円 （内 成長投資枠は1,200万円） |
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| 投資可能期間 | 無期限 | |
| 対象年齢 | 18歳以上 | |
| 購入方法 | 積立 | 積立・スポット |
| コモンズ対象商品 | コモンズ30ファンド | コモンズ30ファンド ザ・2020ビジョン |
| 非課税保有期間 | 無期限 | |
| ロールオーバー | – | – |
生涯非課税限度額の設定
1人あたり1,800万円の非課税限度額が設定されております。
この非課税限度額は生涯に渡り利用が可能であり、「取得金額（簿価）」で総枠を管理します。
売却をした際は売却時に「取得金額」が減少するので枠を再利用することができます。
例えば、運用商品の見直しや一時的な支出のため売却した場合でも売却年の翌年に投資枠を再利用することが可能です。
つみたて投資枠と成長投資枠の活用例
成長投資枠もつみたてで使う！
コモンズの「つみたてプラン」にて資産形成をする例
| 最速でNISA枠を使い切りたい方向け | ||||
| コモンズ30ファンド | ザ・2020ビジョン | 年間合計 | 5年間合計 | |
| つみたて投資枠 | 10万円/月 | – | 120万円 | 600万円 |
| 成長投資枠 | 5万円/月 | 15万円/月 | 240万円 | 1,200万円 |
| 合計 | 1,800万円 | |||
| 自分のペースでコツコツつみたてをしたい方向け | ||||
| コモンズ30ファンド | ザ・2020ビジョン | 年間合計 | 30年間合計 | |
| つみたて投資枠 | 2万円/月 | – | 24万円 | 720万円 |
| 成長投資枠 | – | 3万円/月 | 36万円 | 1,080万円 |
| 合計 | 1,800万円 | |||
成長投資枠はスポット購入で使う！
「つみたてプラン」と「スポット購入」を併用する例
| つみたて投資枠 | 「つみたてプラン」にて600万円購入設定 銘柄はコモンズ30ファンドのみ対象 |
| 成長投資枠 | スポット購入にて1,200万円を利用 銘柄はコモンズ30ファンドまたはザ・2020ビジョンを選択可 |
生涯非課税保有限度額は、1人当たり1,800万円までです。うち、成長投資枠は1,200万円までなので、600万円はつみたて投資枠で投資をする必要があります。
例1：つみたて投資枠で600万円、成長投資枠で1,200万円投資
例2：つみたて投資枠で1,800万円投資
例3：つみたて投資枠で200万円、成長投資枠で1,600万円投資
新NISAに関するよくあるご質問
- NISAの申込みはどうすればいいですか？
- いずれかの方法にて書類をご請求ください
コモンズ投信の口座をお持ちの方
●当社コールセンター（03-3221-8730 平日10：00～16：00受付）まで
NISA口座開設書類のお申込み
●MYコモンズより資料請求
①MYコモンズにログイン＞②各種変更手続＞③書類請求＞
④NISA口座開設、変更書類のご請求
コモンズ投信の口座をお持ちでない方
●コモンズ投信ウェブサイトよりコモンズ投信の口座開設資料のご請求
https://www.commons30.jp/account/
●当社コールセンター（03-3221-8730 平日10：00～16：00受付）まで
コモンズ投信の口座開設資料のご請求 - 現在、他金融機関でNISA口座を開設していますが、コモンズ投信でNISA口座を開設するにはどうすればいいですか？
- 現在NISA口座を開設している金融機関において、本年中のNISA口座でのお取引の有無をご確認ください。
本年まだNISA枠を利用していない方
以下【手順】に従ってお手続きを進めてください。
本年既にNISA枠のご利用がある方
本年既にNISA枠をご利用の場合は、翌年より当社にてNISA口座開設が可能となります。10月以降のお手続となりますので、9月頃になりましたら、以下【手順】に従ってお手続きをお願いいたします。
※2024年にNISA枠をご利用されている場合は、2025年よりコモンズ投信にてNISA口座の開設が可能となります（お手続きは2024年10月から可能）。
【手順】
当社にて本年からNISAの口座開設をご希望の場合は、以下のお手続きが必要となります。
①NISA口座を廃止したい金融機関に連絡
手続きに必要な書類を送付してもらいます。届いたら、必要事項を記入し、口座を廃止したい金融機関へ提出します。
②勘定廃止通知書もしくは非課税口座廃止通知書の受け取り
現在ご利用（届出書の提出先）の金融機関から手続き完了後、「勘定廃止通知書」もしくは「非課税口座廃止通知書」が届きますのでお受取りください。
③非課税口座開設届出書の送付
コモンズ投信に連絡をし、本年からNISA口座を利用したい旨をお伝えください。「非課税口座開設届出書」をお送りいたしますので、「非課税口座開設届出書」、受領した「勘定廃止通知書」もしくは「非課税口座廃止通知書」と本人確認書類、マイナンバー確認書類を添えてコモンズ投信に送付ください。
④コモンズ投信から国税庁（税務署）に届出
国税庁にて承認後、コモンズ投信から書面にてNISA口座開設完了のご案内を送付いたします。
※NISA口座を当社に変更した後も他金融機関にてご購入いただいたNISA残高については、非課税期間内はそのまま非課税にて保有いただけます。
